Specjalista ds. kontroli zarządczej. kurs od podstaw do praktyki

• Krok po kroku kompleksowo omówimy kluczowe zagadnienia w zakresie kontroli zarządczej w tym zarządzanie ryzykiem.
• Prowadzony jest w formie wykładów i warsztatów, zapewniając efektywne przełożenie wiedzy i umiejętności uczestników szkolenia na praktyczne działania. 
• Podczas zajęć położymy nacisk nie tylko na przekazanie wiedzy teoretycznej, ale przede wszystkim na dostarczeniu skutecznych, praktycznych metod i technik oraz cennych doświadczeń i dobrych praktyk. 
• Uczestnicy otrzymają wiele wzorcowych dokumentów, na podstawie, których będą mogli opracować własne, dostosowane do specyfiki swojej instytucji.
• Ćwiczenia dot. opracowania wybranych dokumentów wykonywane są przez uczestników poza czasem trwania kursu, między kolejnymi spotkaniami. Weryfikowane są przez trenera i konsultowane drogą mailową z uczestnikiem.
• kurs uwzględnia projektowane zmiany ustawy o finansach publicznych w zakresie kontroli zarządczej obowiązującej od 2026 roku

· omówienie projektowanych zmian w zakresie 3 poziomów kontroli zarządczej w jednostce,

· zdobycie wiedzy i kompetencji w zakresie merytorycznego i praktycznego przygotowania uczestników do realizacji obowiązków w ramach kontroli zarządczej w organizacji,

· omówienie działań niezbędnych i koniecznych dla właściwego przygotowania jednostki do realizacji obowiązków w zakresie kontroli zarządczej,

· zrozumienie kluczowych definicji oraz najbardziej uznanych modeli zarządzania organizacją,

· omówienie różnych międzynarodowych standardów kontroli zarządczej w tym model COSO,

· praktyczne omówienie standardów kontroli zarządczych dla jednostek sektora finansów publicznych,

· zrozumienie celu zarządzania ryzykiem w tym identyfikacji, analizy i oceny ryzyka,

· uświadomienie roli, znaczenia i podziału odpowiedzialności w ramach organizacji w tym odpowiedzialność za naruszenie dyscypliny finansów publicznych,

· przepracowanie identyfikacji i oceny najczęściej spotykanych ryzyk w organizacji,

· dokumentowanie systemu kontroli zarządczej,

· rola audytu wewnętrznego w systemie kontroli zarządczej.

Możliwość indywidualnych konsultacji z trenerem i wparcie w opracowaniu wybranych dokumentów na każdym etapie kursu, a także po jego zakończeniu, w ciągu 2 tygodni.

DZIEŃ 1- WPROWADZENIE DO KONTROLI ZARZĄDCZEJ, MODELE, STANDARDY

1. Kontrola zarządcza jako narzędzie kierowania i zarządzania jednostką – nowa jakość zarządzania.

1. system finansów publicznych w Polsce,
2. cel wprowadzenia kontroli zarządczej do systemu finansów publicznych,
3. rozliczalność i odpowiedzialność w systemie finansów publicznych,
4. kontrola zarządcza I i II poziomu zarządzania – rozróżnienie.

2. Międzynarodowe standardy i modele – krótki przegląd.

3.  Podstawy prawne i wytyczne oraz normy.

4. Terminologia i definicje (pojęcie kontroli zarządczej, zarządzania ryzykiem, ryzyka, mechanizmy kontroli).

5. Trzy poziomy kontroli zarządczej w organizacji:

1. I poziom- działalność merytoryczna
2. II poziom- kontrola wewnętrzna , koordynacja, ewaluacja, działalność wspomagająca
3. II poziom- audyt wewnętrzny

6. Elementy systemu wg. standardów kontroli zarządczej – praktyczne omówienie w ujęciu procesowym:

1. środowisko wewnętrzne
2. cele i zarządzanie ryzykiem,
3. mechanizmy kontroli,
4. informacja i komunikacja,
5. monitorowanie i ocena

7. WARSZTATY: sporządzenie kwestionariusza oceny organizacji pod kątem spełnienia wymogów standardów.

DZIEŃ 2 - ZARZĄDZANIE RYZYKIEM

1. Zarządzanie ryzykiem jako kluczowy element kontroli zarządczej.

2. Wymagania systemu kontroli zarządczej dla zarzadzania ryzykiem:

1. standardy i wytyczne Ministerstwa Finansów,
2. określenie misji, celów i zadań oraz monitorowanie ich realizacji,
3. identyfikacja, analiza, ocena i reakcja na ryzyko.

3. Wymagania norm ISO dla zarządzania ryzykiem -krótki przegląd norm.

4. Praktyczne zarządzanie ryzykiem:

1. etap 1 – identyfikacja ryzyka, w tym metody identyfikacji ryzyka – przykłady.
2. etap 2- analiza ryzyka, w tym rodzaje i charakter ryzyk, skala ryzyka, ocena ryzyka i stosowanie zabezpieczeń,
3. etap 3 -ocena ryzyka, w tym określenie progu dla ryzyka, hierarchizacja, rejestr ryzyka
4. etap 4 – reakcja na ryzyko -omówienie różnych możliwych strategii postępowania,
5. etap 5 – monitorowanie i przegląd ryzyk, w tym komunikacja, raportowanie – minimalne wymagania.

5. Wewnętrzna procedura zarządzania ryzykiem obowiązująca w jednostce - jak dobrze przygotować procedurę.

6. WARSZTATY: Przeprowadzenie identyfikacji ryzyka, analizy i oceny na przykładzie.

DZIEŃ 3 - MONITORING, AUDYT, DOKUMENTOWANIE KONTROLI ZARZĄDCZEJ

1. Monitoring i ocena kontroli zarządczej.

2. Monitorowanie i przegląd ryzyk.

3. Rola audytu wewnętrznego w systemie kontroli zarządczej:

1. systematyczna ocena systemu kontroli zarządczej -zadania audytora
2. działalność doradcza

4. Mierniki oceny systemu kontroli zarządczej.

5. Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej.

1. procedury, instrukcje, wytyczne,
2. rejestr ryzyka,
3. sprawozdania i raporty.

6. Kontrola zarządcza w ocenie NIK, RIO – zakres oceny w jednostce.

7. WARSZTAT: sporządzenie rejestru ryzyka i przeprowadzenie monitoringu na przykładzie.

Pracownicy jednostek sektora finansów publicznych, dyrektorzy i kierownicy komórek organizacyjnych jednostek sektora finansów publicznych, skarbnicy, koordynatorzy/pracownicy zajmujący się kontrolą zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych, kierownicy komórek audytu wewnętrznego, audytorzy wewnętrzni, asystenci audytu, pracownicy zajmujący się szacowaniem ryzyka w organizacji.

Radca prawny, audytor, doradca, pracownik samorządowy, arbiter i obserwator z listy Prezesa UZP w latach 2004-2007, audytor systemu finansów publicznych od 2002 roku. Z audytem wewnętrznym jest związana od samego początku systemu. Praktyk, który przeprowadził liczne audyty zewnętrzne z zakresu działalności jednostek sektora finansów publicznych